El procesamiento de pagos involucra diferentes participantes, sistemas, archivos y movimientos financieros. Para controlar correctamente la operación es necesario comprender cómo se relacionan la adquirencia, el settlement y la conciliación.

Aunque estos conceptos forman parte del mismo ciclo, no representan exactamente el mismo proceso. Cada uno cumple una función distinta dentro de la autorización, procesamiento, liquidación y control de las transacciones.

Procesar una transacción no termina con su autorización.

También debe compensarse, liquidarse, abonarse y conciliarse.

¿Qué es la Adquirencia?

La adquirencia comprende los servicios que permiten a un comercio aceptar pagos y recibir los fondos correspondientes a sus ventas, de acuerdo con las condiciones comerciales y operativas establecidas.

• Afiliación y configuración del comercio.
• Recepción de transacciones.
• Autorización.
• Captura.
• Compensación.
• Liquidación.
• Abono al comercio.
• Facturación de comisiones.
• Atención de anulaciones, reversos y controversias.

Participantes del Modelo

• Comercio: empresa o persona que recibe el pago.
• Adquirente: entidad responsable de brindar el servicio de aceptación.
• Procesador: plataforma que procesa las operaciones.
• Marca: red que establece reglas y facilita el intercambio.
• Emisor: entidad que emite el medio de pago al cliente.
• Payment Facilitator: participante que incorpora comercios bajo un modelo agregado.

¿Qué es el Settlement?

El settlement es el proceso mediante el cual se calculan y distribuyen los importes financieros derivados de las transacciones procesadas.

Puede considerar montos brutos, comisiones, impuestos, retenciones, ajustes, devoluciones, contracargos y otros conceptos relacionados con la liquidación y el abono.

• Calendarios y fechas de corte.
• Reglas de liquidación.
• MDR y otras comisiones.
• Fees de procesamiento.
• Retenciones y ajustes.
• Moneda de liquidación.
• Distribución de fondos.
• Generación de abonos.
• Información para facturación y contabilidad.

¿Qué es la Conciliación Transaccional?

La conciliación transaccional compara registros provenientes de diferentes sistemas para verificar que las operaciones coincidan en cantidad, importe, estado y atributos relevantes.

• Transacciones autorizadas y capturadas.
• Operaciones enviadas al procesador.
• Registros recibidos de marcas o adquirentes.
• Anulaciones y reversos.
• Devoluciones.
• Contracargos.
• Transacciones duplicadas.
• Operaciones faltantes.

¿Qué es la Conciliación Financiera?

La conciliación financiera valida que los importes calculados, liquidados, facturados, contabilizados y abonados mantengan consistencia.

• Importes de liquidación.
• Comisiones.
• Impuestos.
• Retenciones.
• Facturas.
• Abonos a comercios.
• Movimientos bancarios.
• Registros contables.
• Ajustes financieros.

Diferencias Frecuentes

• Transacciones faltantes o duplicadas.
• Estados diferentes entre sistemas.
• Fechas de proceso o liquidación distintas.
• Reglas de corte aplicadas incorrectamente.
• Comisiones mal configuradas.
• Archivos incompletos.
• Reprocesos no controlados.
• Reversos o anulaciones no reflejados.
• Diferencias de moneda o tipo de cambio.
• Errores en interfaces contables.

El Papel del Análisis de Datos

Las consultas SQL, cruces de información y análisis de archivos permiten identificar en qué etapa aparece una diferencia y cuáles son los registros afectados.

• Comparación entre fuentes.
• Identificación de registros faltantes.
• Agrupación por comercio, fecha o producto.
• Validación de importes y comisiones.
• Seguimiento de reprocesos.
• Documentación de casuísticas.
• Generación de reportes de control.

Controles que Deben Implementarse

• Validación de integridad de archivos.
• Control de cantidad e importe.
• Identificación de operaciones sin correspondencia.
• Seguimiento de diferencias pendientes.
• Registro de ajustes manuales.
• Control de reprocesos.
• Conciliación de abonos y movimientos bancarios.
• Documentación de reglas y excepciones.

Un Proceso que Requiere Coordinación

La investigación de diferencias suele requerir coordinación entre Finanzas, Operaciones, Tecnología, Contabilidad, adquirentes, procesadores y otros proveedores.

Además de corregir cada incidencia, es importante documentar su causa, definir controles y establecer mecanismos para evitar su repetición.

Conclusión

La adquirencia permite aceptar pagos, el settlement determina cómo se calculan y distribuyen los fondos, y la conciliación valida que la información transaccional y financiera sea consistente.

En SIS4NEG contamos con experiencia profesional en adquirencia, settlement, conciliación, análisis SQL y soporte funcional de plataformas transaccionales.

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